Pravnik

Banka je specijalizovani privredni subjekt koji se bavi primanjem novčanih depozita od trećih lica i davanjem kredita za sopstveni račun, kao i drugim zakonom propisanim bankarskim poslovima (platne usluge, devizni poslovi, poslovi sa hartijama od vrednosti itd.).

• Ratio legis: Pod uticajem prava EU, banke se nazivaju i „kreditne institucije”. S obzirom na to da jedino one smeju da primaju depozite i da slobodno raspolažu tuđim novcem, to povlači visok rizik za deponente i ekonomiju. Zbog toga su banke najstrože regulisana vrsta privrednog subjekta.

Pravna priroda i osnovne karakteristike

• Pravna forma: Banka u Srbiji isključivo mora biti organizovana kao akcionarsko društvo (reč je o specijalizovanom AD na koje se prioritetno primenjuje Zakon o bankama).
• Poslovno ime: Obavezno mora da sadrži reč „banka”. Nijedan drugi subjekt ne sme da koristi ovu reč u pravnom prometu.
• Minimalni osnovni kapital: Novčani deo osnivačkog kapitala iznosi minimum 10.000.000 evra u dinarskoj protivvrednosti. Nenovčani ulozi su dozvoljeni, ali samo ako su u pitanju stvari i prava u funkciji poslovanja banke.
• Održavanje kapitala: Za razliku od običnih AD, banka mora konstantno da održava svoj ukupni neto kapital (osnovni + dopunski kapital) u iznosu od najmanje 10 miliona evra, i da poštuje stroga pravila adekvatnosti kapitala u skladu sa preuzetim rizicima poslovanja.

Osnivanje i akti

• Osnivači: Mogu biti domaća i strana fizička ili pravna lica. Ako lice stiče 5% i više glasačkih prava, mora proći posebnu proveru finansijskog stanja i poslovnog ugleda.
• Akti: Osnivački akt i statut (koji sadrže znatno više obaveznih elemenata nego kod običnog AD). Osnivači donose i predlog poslovne politike, strategije banke i strategije upravljanja rizicima.
• Postupak registracije (Sistem dozvole): Banka se osniva rigoroznim dvofaznim postupkom pred Narodnom bankom Srbije (NBS):
  1. Preliminarno odobrenje: NBS ocenjuje podobnost osnivača i akata (rok 90 dana).
  2. Dozvola za rad: Nakon ispunjenja uslova (uplata kapitala, prostor, oprema), NBS izdaje rešenje (rok 30 dana).
• Osnivačka skupština: Mora se održati u roku od 30 dana od dobijanja dozvole (bira organe, usvaja statut). Zatim se u novom roku od 30 dana podnosi prijava za upis u Registar privrednih subjekata (tek tada banka stiče svojstvo pravnog lica).

Organi društva (Upravljanje) Banke imaju specifično, strogo uređeno dvodomno upravljanje uz konstantan nadzor NBS.

• Skupština akcionara: Ima specifičnosti jer NBS može da zahteva uvrštenje tačaka u dnevni red, saziva vanredne sednice, prisustvuje sednicama (bez prava glasa) i mora dati prethodnu saglasnost na izmene statuta.
• Upravni odbor (nadzorna funkcija): Ima najmanje 5 članova. Bira ih Skupština, ali uz prethodnu saglasnost NBS. Najmanje 1/3 članova moraju biti lica nezavisna od banke. Ne smeju biti u radnom odnosu u banci.
• Izvršni odbor (izvršna funkcija): Ima najmanje 2 člana koje bira Upravni odbor. Predsednik IO zastupa banku, ali uvek uz supotpis još jednog člana (zaštitni princip „četiri oka”). Članovi moraju biti u radnom odnosu u banci sa punim radnim vremenom.
• Posebni odbori: Banka je obavezna da osnuje još tri pomoćna odbora: 1. odbor za reviziju, 2. kreditni odbor, i 3. odbor za upravljanje aktivom i pasivom.

Prava i obaveze članova/akcionara i zaštita kapitala

• Sticanje kvalifikovanog učešća: Za sticanje direktnog ili indirektnog vlasništva koje nosi 5%, 20%, 33% ili 50% glasačkih prava neophodna je prethodna saglasnost NBS. Ukoliko lice stekne akcije bez ovoga, gubi pravo glasa i nalaže mu se otuđenje.
• Zabrane: Banci je najstrože zabranjeno da daje kredite, avanse ili jemstva radi kupovine sopstvenih akcija (takav pravni posao je ništav).
• Upravljanje rizicima: Banka mora imati posebnu i odvojenu organizacionu jedinicu za upravljanje rizicima (kreditni, likvidnosti, tržišni). Važno pravilo: izloženost banke prema jednom licu (ili grupi povezanih lica) ne sme preći 25% kapitala banke.

Prestanak / Statusne promene i Kontrola

• Kontrola (Nadzor): Isključivu kontrolu vrši NBS u upravnom postupku. Mere kreću od pismene opomene, preko naredbe o razrešenju članova organa, do potpunog oduzimanja dozvole za rad.
• Prestanak: Banka se briše iz registra usled:
  1. Dobrovoljnog prestanka: Odlukom skupštine, ali isključivo uz saglasnost NBS, koja zahteva da banka obezbedi prvoklasnu bankarsku garanciju za pokriće svih obaveza.
  2. Oduzimanja dozvole za rad: Prinudno od strane NBS (zbog nelikvidnosti, teške povrede propisa).
  3. Statusne promene: Takođe strogo zavisne od dozvole NBS.
• Likvidacioni upravnik: Za razliku od redovnih AD koja sama biraju upravnika, kod banke ulogu likvidacionog upravnika obavezno po sili zakona vrši Agencija za osiguranje depozita.